• 財務報表
  • 特點：編制原則、要素、審計
  • 種類：綜合損益表、資產負債表、現金流量表、股東權益變動表
• 財務報表分析的重要性及其方法
  • 在營商、金融及風險管理方面所扮演的角色
  • 分析重點：財務結構、償債能力、經營能力、獲利能力、現金流量
  • 常用的分析步驟

• 財務報表分析工具

  • 常見的分析工具簡介：比較分析法、因素分析法、線性描述分析法、 垂直 / 水平分析法、比率分析法

  • 比較分析法的具體應用

• 企業財務預警

  • 企業管治 (Corporate Governance ) 的認識

  • 企業 財務 預警 的功能

  • 財務 報表分析 對企業財務預警所起的作用

  • 財務預警預測方法

• 個案研究

• (一) 財務管理：

  財務管理的功能、商業所有權形式、財務報表分析、個人財務報表分析、金錢時間值、金錢時間值的運用、估值原則、貼現現金流分析、進階貼現現金流分析、教育基金、資產購買

• (二) 財務策劃原則：

  基本個人財務策劃、財務策劃程序、財務策劃業及專業、財務策劃的組成部分、顧問要素、金融業的監管架構、保險業的監管架構、香港強制性公積金計劃的監管架構、財務策劃師專業操守、其他金融業相關法律、管理財務策劃業務

• (三) 基礎投資策劃：

  金融系統、金融市場(功能)、資產類別、金融產品、宏觀經濟分析(基本概念)、利率、投資策劃、債券基本知識、股票的估值方法、證券分析、期權、認購權證(收益)、匯集投資種類、匯集投資特色、外匯基本原則、投資回報及風險

• (四) 基礎保險及退休策劃：

  風險與保險、與保險相關的法律問題、保險業概覽、管理個人風險、壽險產品、年金、健康風險保障、收入風險保障、其他保險、退休計劃種類、香港的退休計劃種類、強制性公積金計劃(MPF)、退休安排上的挑戰與風險、現金流管理、退休計劃建議

• (五)課程評核

• 中六學歷程度；或
• 中五學歷程度及具兩年或以上工作經驗；及
• 基本入讀資格

• 中六學歷程度；或中五學歷程度及具兩年或以上工作經驗；或持有由僱員再培訓局頒發的網上商業相關證書；或持有任何屬資歷級別第二級與商業相關證書或同等資歷；及
• 具有電腦基本操作知識；及
• 基本入讀資格

• 據與數據分析的關鍵概念
• 多源信息的收集和整理
• 數據的分析與建模
• 數據見解的可視化和展示

• 豁免學費  (沒有收入或每月收入為$14,000或以下)
• $375 (高額資助學費 - 每月收入為$14,001至$22,000)
• $1,250 (一般資助學費 - 每月收入$22,001或以上)

 (出席率達80%及通過課程評核方可獲發畢業證書。)